（陸怡雯編譯） 2018年02月04日
報稅截止日前，存滿羅斯IRA或401(k)帳戶2017年5500元的額度吧(50歲以上者可多存1000元)。接下去你會想，該怎麼投資？
羅斯IRA若按規定當你年滿59歲半、且開戶五年以上時提領，不需要交任何稅。投資的時候，把這個稅惠考慮進去，選擇合適的投資類別，可使得收益最大化。尤其到了快可提領的年齡，稅務規畫，更應成為投資策略的一部分。
以下幾類資產和策略，投資羅斯帳戶可考慮：
買REIT及企業債。無論是傳統401(k)和羅斯401(k)，還是IRA和羅斯IRA，獲利都無需報稅。因此，像房地產投資信託基金(REIT)、企業債券這類高派息標的，就很適合。REIT按規定甚至要把每年90%的收入派發給投資人。哪怕股價不怎麼漲，或大跌，等它復甦就好了—反正退休金帳戶都應最好是放一邊十年不用的錢，不會動到應急金。而日積月累的派息可是一項不小的收入。若放在應稅帳戶，定期的派息，是無法享受較低的長期資本利得稅的。
買股票或股票基金。既然是長期投資，不妨承擔更多風險，對每日每月的市場波動不必太過憂慮，瞄準更高的長期回報率。外國股、中盤股、股票共同基金、超過十年的目標日基金等偏成長性標的，比之應稅帳戶、傳統401(k)或IRA帳戶、401(k)轉至IRA帳戶，更適合放在羅斯帳戶。換句話說，可以考慮把你資產組合裡具有較高風險同時也伴隨較高回報率的產品，放在羅斯帳戶裡頭。如果花5000元買一隻每年平均成長15%的股票，放25年，就會變成16萬5000元，那16萬元利得在合規提領時是不交一分稅的。
買貴金屬。包括金、銀、銅等類貴金屬，可以作為退休資產組合的一小部分。因為它們與股市風向相反，做避險資產不錯。當然，貴金屬投資本身也有市場波動的風險。此外須注意用IRA帳戶買貴金屬，一般是買ETF指數基金，有些人通過自管型(self-directed)IRA來投資，牽涉實體黃金，可能需要交額外的管理費或倉儲費。
買商品。豬腩期貨、小麥期貨都屬於商品投資，而商品投資應該是整個投資組合一部分。不過，購買期貨合約的風險高且複雜，不是每個人都能做的。找專家來幫忙更合適。當然你也可以通過羅斯帳戶購買一籃子多樣商品的共同基金或ETF指數基金。
別買免稅市政公債。這類債券的派息既然都已經免了聯邦稅，羅斯帳戶的節稅功能對它也就沒什麼用了。也別放定存和貨幣市場，這兩類產品利息都很低，要用羅斯帳戶的稅惠功能是大材小用了。另外，成長較慢的股票就算了。
短期交易找羅斯。你是不是頻繁交易，為此交了不少短期資本利得稅？那樣的話，盡量多在羅斯IRA帳戶裡交易，不用每年為短期利得而申報高稅率的常規入息稅；到了提領的年齡，通常也不用交稅，因為存入羅斯帳戶已經是稅後的錢了。羅斯帳戶無疑是提領時稅惠最大的帳戶了。只須注意別使用未交割資金搭便車(freeriding)。
（世界日報）
報稅截止日前，存滿羅斯IRA或401(k)帳戶2017年5500元的額度吧(50歲以上者可多存1000元)。接下去你會想，該怎麼投資？
羅斯IRA若按規定當你年滿59歲半、且開戶五年以上時提領，不需要交任何稅。投資的時候，把這個稅惠考慮進去，選擇合適的投資類別，可使得收益最大化。尤其到了快可提領的年齡，稅務規畫，更應成為投資策略的一部分。
以下幾類資產和策略，投資羅斯帳戶可考慮：
買REIT及企業債。無論是傳統401(k)和羅斯401(k)，還是IRA和羅斯IRA，獲利都無需報稅。因此，像房地產投資信託基金(REIT)、企業債券這類高派息標的，就很適合。REIT按規定甚至要把每年90%的收入派發給投資人。哪怕股價不怎麼漲，或大跌，等它復甦就好了—反正退休金帳戶都應最好是放一邊十年不用的錢，不會動到應急金。而日積月累的派息可是一項不小的收入。若放在應稅帳戶，定期的派息，是無法享受較低的長期資本利得稅的。
買股票或股票基金。既然是長期投資，不妨承擔更多風險，對每日每月的市場波動不必太過憂慮，瞄準更高的長期回報率。外國股、中盤股、股票共同基金、超過十年的目標日基金等偏成長性標的，比之應稅帳戶、傳統401(k)或IRA帳戶、401(k)轉至IRA帳戶，更適合放在羅斯帳戶。換句話說，可以考慮把你資產組合裡具有較高風險同時也伴隨較高回報率的產品，放在羅斯帳戶裡頭。如果花5000元買一隻每年平均成長15%的股票，放25年，就會變成16萬5000元，那16萬元利得在合規提領時是不交一分稅的。
買貴金屬。包括金、銀、銅等類貴金屬，可以作為退休資產組合的一小部分。因為它們與股市風向相反，做避險資產不錯。當然，貴金屬投資本身也有市場波動的風險。此外須注意用IRA帳戶買貴金屬，一般是買ETF指數基金，有些人通過自管型(self-directed)IRA來投資，牽涉實體黃金，可能需要交額外的管理費或倉儲費。
買商品。豬腩期貨、小麥期貨都屬於商品投資，而商品投資應該是整個投資組合一部分。不過，購買期貨合約的風險高且複雜，不是每個人都能做的。找專家來幫忙更合適。當然你也可以通過羅斯帳戶購買一籃子多樣商品的共同基金或ETF指數基金。
別買免稅市政公債。這類債券的派息既然都已經免了聯邦稅，羅斯帳戶的節稅功能對它也就沒什麼用了。也別放定存和貨幣市場，這兩類產品利息都很低，要用羅斯帳戶的稅惠功能是大材小用了。另外，成長較慢的股票就算了。
短期交易找羅斯。你是不是頻繁交易，為此交了不少短期資本利得稅？那樣的話，盡量多在羅斯IRA帳戶裡交易，不用每年為短期利得而申報高稅率的常規入息稅；到了提領的年齡，通常也不用交稅，因為存入羅斯帳戶已經是稅後的錢了。羅斯帳戶無疑是提領時稅惠最大的帳戶了。只須注意別使用未交割資金搭便車(freeriding)。
（世界日報）
